投資人&利害關係人

審計委員會職責

上銀科技目前審計委員會由3位獨立董事組成，負責執行審核公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等，委員會主席姜正和獨立董事、陳振遠獨立董事及李惠秀獨立董事皆有財務會計及產業知識之專長，符合該委員會所需之專業能力。其主要職權事項如下：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 年度財務報告及半年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

2023年度審計委員會審議事項主要包括下列：

1. 財務報表稽核及會計政策與程序。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 修正內部控制制度暨管理辦法。
4. 重大取得資產、資金貸與背書保證。
5. 簽證會計師資歷、獨立性及適任性。
6. 簽證會計師之委任及報酬。
7. 法規遵循。
8. 防止舞弊計劃及舞弊調查。
9. 公司風險管理。

審計委員會運作情形

1. 本公司之審計委員會委員計3人。
   審計委員會成員
   

   成員	姓名	專業資格與經驗
   召集人及主席	姜正和	現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會召集人 歷任台灣金融控股(股)公司董事會
   委員	陳振遠	現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會員 歷任國立高雄第一科技大學校長、財團法人高等教育評鑑中心執行長、菁英創業投資公司經理、中華開發信託公司投資處襄理、臺灣菸酒公司獨立董事、保險安定基金會董事、中衛發展中心董事
   委員	李惠秀	現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會員 歷任兆豐國際商業銀行台北分行副經理

2. 本屆委員任期：2022年6月27日至2025年6月26日，2024年度審計委員會開會4次，出席率皆為100%

審計委員會開會情形