審計委員會
審計委員會職責
負責執行審核公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則以及公司存在或潛在風險之管控等,其主要職權事項如下:
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 年度財務報告及半年度財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
2022年度審計委員會審議事項主要包括下列:
- 財務報表稽核及會計政策與程序。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之處理程序。
- 重大取得資產、資金貸與背書保證。
- 募集或發行有價證券。
- 簽證會計師資歷、獨立性及適任性。
- 簽證會計師之委任及報酬。
- 法規遵循。
- 防止舞弊計劃及舞弊調查。
- 公司風險管理。
審計委員會運作情形
- 本公司之審計委員會委員計3人。
審計委員會成員
成員 |
姓名 |
專業資格與經驗 |
召集人及主席 |
姜正和 |
- 現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會召集人
- 歷任台灣金融控股(股)公司董事會
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委員 |
陳振遠 |
- 現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會員
- 歷任國立高雄第一科技大學校長、財團法人高等教育評鑑中心執行長、菁英創業投資公司經理、中華開發信託公司投資處襄理、臺灣菸酒公司獨立董事、保險安定基金會董事、中衛發展中心董事
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委員 |
李惠秀 |
- 現任本公司審計委員會、薪資報酬委員會、提名委員會員
- 歷任兆豐國際商業銀行台北分行副經理
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- 本屆委員任期:2022年6月27日至2025年6月26日,2023年度審計委員會開會4次,出席率皆為100%
審計委員會開會情形(最近一年)
審計委員會
日期
(期別) |
議案內容 |
審計委員會決議結果 |
未經審計委員會通過,而經全體董事2/3以上同意之議決事項 |
2023.11.10
第三屆第八次 |
- 子公司上銀光電解散清算案
- 2023年第三季合併財務報表案
- 對日本子公司辦理減、增資案
- 對子公司邁萃斯精密現金增資暨背書保證案
- 對義大利子公司背書保證案
- 對韓國子公司背書保證案
- 對子公司Matrix背書保證案
- 日本子公司逾期帳款轉列資金貸與案
- 向大銀微系統(股)公司承租廠房案
- 評估2024年簽證會計師之獨立性及適任性暨委任報酬案
- 修訂內部控制制度暨內部稽核實施細則案
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本案經主席徵詢全體出席委員無異議照案通過,提交董事會討論。 |
無 |
2023.08.10
第三屆第七次 |
- 2023年第二季合併財務報表案
- 對子公司邁萃斯精密背書保證案
- 對新加坡子公司背書保證案
- 對韓國子公司背書保證案
- 日本子公司逾期帳款轉列資金貸與案
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2023.05.09
第三屆第六次 |
- 2023年第一季合併財務報表案
- 對子公司Matrix現金增資案
- 對子公司邁萃斯精密背書保證案
- 日本子公司逾期帳款轉列資金貸與案
- 修訂「集團企業及關係人交易之管理辦法」案
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2023.02.24
第三屆第五次 |
- 2022年度「內部控制制度聲明書」案
- 2022年度營業報告書案
- 2022年度財務報表案
- 2022年度盈餘分配案
- 對子公司邁萃斯精密背書保證案
- 日本子公司逾期帳款轉列資金貸與案
- 簽證會計師、其事務所及事務所關係企業提供本公司及子公司非確信服務案
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