與獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

  1. 獨立董事與會計師每年至少二次舉行會議,會計師透過審計委員會及董事會就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
  2. 獨立董事與內部稽核主管每年至少二次舉行會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期 溝通重點 溝通結果
2020/11/03
  1. 舞弊事項評估、顯著風險及關鍵查核事項報告。
  2. 會計師就新法令及證期局函文向獨立董事報告
  3. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
經討論及溝通後無異議。
2020/3/25
  1. 會計師就2019年度合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告。
  3. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
2019/11/12
  1. 舞弊事項評估、顯著風險及關鍵查核事項報告。
  2. 會計師就新法令及證期局函文向獨立董事報告。
  3. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
經討論及溝通後無異議。
2019/3/26
  1. 會計師就2018年度合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告。
  3. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
2018/12/11
  1. 關鍵查核事項報告。
  2. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
經討論及溝通後無異議。
2018/8/9
  1. 會計師就2018上半年度合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就新法令及會計原則向獨立董事報告。
  3. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
2018/3/22
  1. 會計師就2017年度合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告。
  3. IFRSs公報修訂向獨立董事報告。
  4. 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
2017/08/09
  1. 會計師就2017年上半年合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就新修訂會計原則及法令對公司之影響進行討論。
  3. 會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。
2017/03/22
  1. 會計師就2016年度合併財務報告查核結果進行說明,並針對查核發現進行討論。
  2. 會計師就內部控制查核結果向公司報告。
  3. 會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。
業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報主管機關。

歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期 溝通重點 溝通結果
2020/12/16
  1. 討論內部控制制度修訂。
經討論及溝通後,獨立董事同意內部控制制度的修改內容。
2020/11/03
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 擬訂2021年度內部稽核計劃。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議。
2020/8/5
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2020/5/5
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2020/4/30
  1. 討論內部控制制度修訂。
經討論及溝通後,獨立董事同意內部控制制度的修改內容。
2020/3/25
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 出具本公司2019年度內部控制制度聲明書。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2019/11/12
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 擬訂2020年度內部稽核計劃。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議。
2019/08/07
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2019/05/06
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2019/3/26
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 出具本公司2018年度內部控制制度聲明書。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2018/12/11
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 向獨立董事報告子公司查核結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2018/8/9
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2018/3/22
  1. 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
  2. 出具本公司2017年度內部控制制度聲明書。
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2017/11/03
  1. 2017年Q3稽核業務執行報告
  2. 擬訂2018年度內部稽核計畫
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告及稽核計劃無異議。
2017/07/31 2017年Q1、Q2稽核業務執行報告 經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2017/03/22
  1. 2016年Q4稽核業務執行報告
  2. 2016年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,出具本公司內部控制制度設計及執行均有效「內部控制聲明書」
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。
2017/08/09
  1. 2017年7~8月稽核業務執行報告
經討論及溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。







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