與獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
- 獨立董事與會計師每年至少二次舉行會議，會計師透過審計委員會及董事會就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
- 獨立董事與內部稽核主管每年至少二次舉行會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要
| 日期 |
溝通重點 |
| 2019/11/12 |
- 舞弊事項評估、顯著風險及關鍵查核事項報告。
- 會計師就新法令及證期局函文向獨立董事報告。
- 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
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| 2019/3/26 |
- 會計師就2018年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
- 會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告。
- 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
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| 2018/12/11 |
- 關鍵查核事項報告。
- 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
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| 2018/8/9 |
- 會計師就2018上半年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
- 會計師就新法令及會計原則向獨立董事報告。
- 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
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| 2018/3/22 |
- 會計師就2017年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
- 會計師就內部控制查核結果向獨立董事報告。
- IFRSs公報修訂向獨立董事報告。
- 會計師針對獨立董事提出之問題進行討論及溝通。
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| 2017/08/09 |
- 會計師就2017年上半年合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
- 會計師就新修訂會計原則及法令對公司之影響進行討論。
- 會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。
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| 2017/03/22 |
- 會計師就2016年度合併財務報告查核結果進行說明，並針對查核發現進行討論。
- 會計師就內部控制查核結果向公司報告。
- 會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。
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歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要
| 日期 |
溝通重點 |
| 2019/11/12 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
- 擬訂2020年度內部稽核計劃。
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| 2019/08/07 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
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| 2019/05/06 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
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| 2019/3/26 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
- 出具本公司2018年度內部控制制度聲明書。
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| 2018/12/11 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
- 向獨立董事報告子公司查核結果。
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| 2018/8/9 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
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| 2018/3/22 |
- 向獨立董事報告稽核業務重點及結果。
- 出具本公司2017年度內部控制制度聲明書。
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| 2017/11/03 |
- 2017年Q3稽核業務執行報告
- 擬訂2018年度內部稽核計畫
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| 2017/07/31 |
2017年Q1、Q2稽核業務執行報告 |
| 2017/03/22 |
- 2016年Q4稽核業務執行報告
- 2016年度內部控制制度自行評估結果，並無重大缺失情形，出具本公司內部控制制度設計及執行均有效｢內部控制聲明書｣
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| 2017/08/09 |
- 2017年7~8月稽核業務執行報告
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